Фиктивное банкротство
К фиктивному в юридической практике принято относить заведомо ложное банкротство, при котором должник имеет возможность расплатиться с кредитором, но не делает этого из корыстных побуждений. Если это деяние причинило крупный ущерб, то виновному может грозить до 6 лет лишения свободы в соответствии со ст. 197 УК РФ. И если при банкротстве физического лица «размер лжи» не всегда достигает таких масштабов, то в случае с компаниями суммы могут превышать и особо крупный размер.
Если будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела.
Отличие фиктивного банкротства от преднамеренного
Состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.
При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ может быть признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. Например, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.
Еще проще:
· В ходе преднамеренного банкротства должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
· При фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.
В обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Цели фиктивного банкротства
Иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Поэтому важно разбираться в вопросе. Помните, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства часто возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.
Чем это выгодно и какие цели преследует нарушитель:
Хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
Планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в частности замораживается начисление процентов по кредитам.
Закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.
По сути, раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. Но в этой ситуации важно осознавать последствия. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их часто не волнуют. Юридическая компания «Второй шанс» всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.
Основные способы фиктивного банкротства
При банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Поэтому при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике.
Главные способы фиктивного банкротства:
Сомнительные расчеты – например, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем можно учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
Сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. При этом руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
Перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты часто ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.
Проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения.
Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство
Проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ в соответствии с требованиями Постановления Правительства РФ № 367.
Последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:
· Проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП.
· Проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
· Анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.
При этом к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. Однако в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.
Признание финансовой несостоятельности и отмена исполнительной надписи нотариуса требуют профессиональной подготовки. Обращайтесь за помощью к юристам нашей компании «Второй шанс» и записывайтесь на консультацию по номеру +7 (495) 125-44-55: мы ответим на все вопросы, подготовим необходимые документы и будем представлять ваши интересы в суде.
Если будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела.
Отличие фиктивного банкротства от преднамеренного
Состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.
При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ может быть признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. Например, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.
Еще проще:
· В ходе преднамеренного банкротства должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
· При фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.
В обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Цели фиктивного банкротства
Иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Поэтому важно разбираться в вопросе. Помните, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства часто возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.
Чем это выгодно и какие цели преследует нарушитель:
Хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
Планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в частности замораживается начисление процентов по кредитам.
Закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.
По сути, раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. Но в этой ситуации важно осознавать последствия. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их часто не волнуют. Юридическая компания «Второй шанс» всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.
Основные способы фиктивного банкротства
При банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Поэтому при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике.
Главные способы фиктивного банкротства:
Сомнительные расчеты – например, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем можно учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
Сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. При этом руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
Перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты часто ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.
Проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения.
Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство
Проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ в соответствии с требованиями Постановления Правительства РФ № 367.
Последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:
· Проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП.
· Проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
· Анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.
При этом к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. Однако в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.
Признание финансовой несостоятельности и отмена исполнительной надписи нотариуса требуют профессиональной подготовки. Обращайтесь за помощью к юристам нашей компании «Второй шанс» и записывайтесь на консультацию по номеру +7 (495) 125-44-55: мы ответим на все вопросы, подготовим необходимые документы и будем представлять ваши интересы в суде.