Анализ финансового состояния должника при банкротстве
Банкротство состоит из нескольких этапов, и один из них — анализ финансового состояния должника. Он необходим, чтобы проверить добросовестность физического лица, обоснованность его требований и сделки, совершенные с имуществом за последние 3 года. Рассказываем, что нужно знать о финансовом анализе, для чего вообще он проводится и каких ошибок важно избегать.
Зачем нужен финансовый анализ банкрота
Главная цель финансового анализа — оценка материального положения должника. Анализ проводится финансовым управляющим, которого назначает арбитражный суд. Оценка является обязательной процедурой в рамках банкротства физических лиц.
Основные задачи финансового анализа:
· подтвердить обоснованность банкротства;
· проверить общее финансовое состояние заемщика (заработную плату, другие источники дохода, имущество);
· получить информацию, необходимую для составления и утверждения (при необходимости) плана реструктуризации;
· проверить добросовестность должника;
· установить, какие сделки были заключены с имуществом за последние 3 года;
· предоставить арбитражному суду полную и достоверную информацию о реальном финансовом положении заемщика.
Как проводится финансовая оценка?
Чтобы оценить финансовое состояние физического лица, объявившего о своей финансовой несостоятельности, управляющий совершает целый комплекс действий:
1. Изучает документы.
Самый простой, но при этом эффективный метод финансового анализа должника-гражданина при банкротстве — это оценка документов. Особое внимание управляющий уделяет заявлению о признании финансовой несостоятельности, которое было направлено в арбитражный суд, а также другим документам. Например:
· справка 2-НДФЛ;
· кредитные договоры;
· списки кредиторов;
· судебные постановления (например, судебные приказы).
2. Направляет запросы.
Чтобы получить дополнительную информацию о должнике и его финансовом состоянии, управляющий не только изучает предоставленные заемщиком документы, но и направляет дополнительные запросы в разные государственные органы и фонды:
· Росреестр;
· Госавтоинспекцию;
· Пенсионный фонд России;
· ФНС;
· ГИМС;
· Гостехнадзор и другие.
Дополнительные запросы для получения актуальной информации о задолженностях направляются в банки и микрофинансовые организации.
3. Проверяет сделки должника.
Финансовый управляющий проверяет те сделки, которые должник совершил за последние 3 года и которые касались принадлежащего гражданину имущества.
4. Проводит комплексный анализ документов и сделок.
Это необходимо, чтобы подтвердить признаки неплатежеспособности, а также исключить вероятность фиктивного либо преднамеренного банкротства.
Отчет по результатам финансового анализа (приложение)
Это завершающий этап финансовой оценки. Приложение к отчету формируется управляющим на основании изученных документов, сделок и другой информации. По итогу анализа принимаются дальнейшие решения по движению дела.
Информация, которая обязательно указывается в документе по результатам финансового анализа:
· ФИО банкрота;
· номер дела;
· сведения об управляющем;
· методы исследования;
· оценка платежеспособности;
· проверка финансовой активности;
· перечень сделок за последние 3 года;
· итоговые выводы.
Документ подписывается управляющим.
Какие факторы учитываются при финансовой оценке?
Анализ финансового состояния должника при банкротстве проводится на основе ряда факторов, которые учитываются финансовым управляющим. К ним относятся те факторы, которые влияют на погашение долгов и зависят от самого банкрота (размер задолженности, заработной платы, количество кредитов и займов), а также те, которые тоже влияют на платежеспособность физического лица, но от него не зависят:
· общее экономическое состояние региона
· средний доход населения
· рост цен
· состояние рынка труда
· размер налогов
· прожиточный минимум
Нюансы, о которых нужно знать должникам
Если вы считаете, что анализ финансового состояния при банкротстве нужен только управляющему, кредиторам и арбитражному суду, то это не так. В первую очередь, к финансовой оценке нужно подготовиться банкроту: от этого зависит, получится ли утвердить план реструктуризации задолженности или списать долги.
Факты, о которых нужно знать:
1. Скрывать имущество от управляющего — не лучшее решение. Он проанализирует сделки за последние 3 года и направит запросы в государственные органы, включая Росреестр и ГИБДД. Именно так он узнает, какое имущество вы не указали в описи, а также о факте сокрытия вами сделок.
2. Однозначно не стоит распродавать имущество перед банкротством. Если вы продали автомобиль или квартиру, когда у вас уже были проблемы с кредитами, управляющий обязательно задаст вопрос, почему полученные деньги вы не потратили на погашение долгов.
3. Дарение имущества — еще один «красный флаг» для управляющего. Согласитесь, будет странно, если во время финансового анализа он обнаружит, что при наличии больших долгов вы делали дорогостоящие подарки в виде недвижимости или автомобиля.
Подготовиться к тому, что управляющий будет проводить анализ вашего финансового состояния, нужно заранее. Самое главное — выбрать надежную компанию, которая дает гарантии успешного завершения процедуры и списания долгов. Для лучшего определения стратегии рекомендуем обратиться к профессиональным юристам. На первой консультации наши специалисты оценят сложность вашего дела, проанализируют сделки за последние 3 года и количество кредиторов, и, главное, ответят, можно ли вам пройти банкротство и сколько времени оно займёт в вашем случае.
Доверяйте ведение дела опытным юристам нашей компании «Второй шанс» и записывайтесь на консультацию по номеру +7 (495) 125-44-55.
Зачем нужен финансовый анализ банкрота
Главная цель финансового анализа — оценка материального положения должника. Анализ проводится финансовым управляющим, которого назначает арбитражный суд. Оценка является обязательной процедурой в рамках банкротства физических лиц.
Основные задачи финансового анализа:
· подтвердить обоснованность банкротства;
· проверить общее финансовое состояние заемщика (заработную плату, другие источники дохода, имущество);
· получить информацию, необходимую для составления и утверждения (при необходимости) плана реструктуризации;
· проверить добросовестность должника;
· установить, какие сделки были заключены с имуществом за последние 3 года;
· предоставить арбитражному суду полную и достоверную информацию о реальном финансовом положении заемщика.
Как проводится финансовая оценка?
Чтобы оценить финансовое состояние физического лица, объявившего о своей финансовой несостоятельности, управляющий совершает целый комплекс действий:
1. Изучает документы.
Самый простой, но при этом эффективный метод финансового анализа должника-гражданина при банкротстве — это оценка документов. Особое внимание управляющий уделяет заявлению о признании финансовой несостоятельности, которое было направлено в арбитражный суд, а также другим документам. Например:
· справка 2-НДФЛ;
· кредитные договоры;
· списки кредиторов;
· судебные постановления (например, судебные приказы).
2. Направляет запросы.
Чтобы получить дополнительную информацию о должнике и его финансовом состоянии, управляющий не только изучает предоставленные заемщиком документы, но и направляет дополнительные запросы в разные государственные органы и фонды:
· Росреестр;
· Госавтоинспекцию;
· Пенсионный фонд России;
· ФНС;
· ГИМС;
· Гостехнадзор и другие.
Дополнительные запросы для получения актуальной информации о задолженностях направляются в банки и микрофинансовые организации.
3. Проверяет сделки должника.
Финансовый управляющий проверяет те сделки, которые должник совершил за последние 3 года и которые касались принадлежащего гражданину имущества.
4. Проводит комплексный анализ документов и сделок.
Это необходимо, чтобы подтвердить признаки неплатежеспособности, а также исключить вероятность фиктивного либо преднамеренного банкротства.
Отчет по результатам финансового анализа (приложение)
Это завершающий этап финансовой оценки. Приложение к отчету формируется управляющим на основании изученных документов, сделок и другой информации. По итогу анализа принимаются дальнейшие решения по движению дела.
Информация, которая обязательно указывается в документе по результатам финансового анализа:
· ФИО банкрота;
· номер дела;
· сведения об управляющем;
· методы исследования;
· оценка платежеспособности;
· проверка финансовой активности;
· перечень сделок за последние 3 года;
· итоговые выводы.
Документ подписывается управляющим.
Какие факторы учитываются при финансовой оценке?
Анализ финансового состояния должника при банкротстве проводится на основе ряда факторов, которые учитываются финансовым управляющим. К ним относятся те факторы, которые влияют на погашение долгов и зависят от самого банкрота (размер задолженности, заработной платы, количество кредитов и займов), а также те, которые тоже влияют на платежеспособность физического лица, но от него не зависят:
· общее экономическое состояние региона
· средний доход населения
· рост цен
· состояние рынка труда
· размер налогов
· прожиточный минимум
Нюансы, о которых нужно знать должникам
Если вы считаете, что анализ финансового состояния при банкротстве нужен только управляющему, кредиторам и арбитражному суду, то это не так. В первую очередь, к финансовой оценке нужно подготовиться банкроту: от этого зависит, получится ли утвердить план реструктуризации задолженности или списать долги.
Факты, о которых нужно знать:
1. Скрывать имущество от управляющего — не лучшее решение. Он проанализирует сделки за последние 3 года и направит запросы в государственные органы, включая Росреестр и ГИБДД. Именно так он узнает, какое имущество вы не указали в описи, а также о факте сокрытия вами сделок.
2. Однозначно не стоит распродавать имущество перед банкротством. Если вы продали автомобиль или квартиру, когда у вас уже были проблемы с кредитами, управляющий обязательно задаст вопрос, почему полученные деньги вы не потратили на погашение долгов.
3. Дарение имущества — еще один «красный флаг» для управляющего. Согласитесь, будет странно, если во время финансового анализа он обнаружит, что при наличии больших долгов вы делали дорогостоящие подарки в виде недвижимости или автомобиля.
Подготовиться к тому, что управляющий будет проводить анализ вашего финансового состояния, нужно заранее. Самое главное — выбрать надежную компанию, которая дает гарантии успешного завершения процедуры и списания долгов. Для лучшего определения стратегии рекомендуем обратиться к профессиональным юристам. На первой консультации наши специалисты оценят сложность вашего дела, проанализируют сделки за последние 3 года и количество кредиторов, и, главное, ответят, можно ли вам пройти банкротство и сколько времени оно займёт в вашем случае.
Доверяйте ведение дела опытным юристам нашей компании «Второй шанс» и записывайтесь на консультацию по номеру +7 (495) 125-44-55.